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论文写作模式-银担合作对小微企业融资的分析

2021-06-19 09:46:09

  (1)小型和微型企业在国民经济中的数量最多,所占比例最高。截至2018年初,全国小微企业数量为2800万户,个体工商户已达6500万户,占全部市场参与者的90%以上。中小企业对经济的贡献是,至少60%的GDP和50%的税收占市场的很大一部分。

  (2)小微企业的就业吸纳本领比较强。由数据得,小微企业为我国城镇居民提供了接近80%的就业机会。当下的大学生人数达到历史新高,就业形式的严峻性进一步提升,农民工的城市化进程发生了转变,我国境内人员对就业岗位的需求十分强烈,亟需小微企业吸纳新增的就业人口。

  (3)小微企业对我国的投资增长率有着明显的推动作用。由资料得,2017年城镇固定资产投资完成额里,民间投资的比重高达60.4%,其中的小微企业有着明显的比重。可以看出小微企业的投资意愿对我国境内的投资增率有着举足轻重的影响。由于我国民间投资意愿强烈,我国投资增速长期保持在两位数以上。

  (4)小型和微型企业更贴近人们的生活。小型和微型企业的业务主要集中于工业,批发和零售,租赁和服务。以上产业同人民的日常息息相关。由此可见,小微企业对加快商品流通、方便人民生活、改善人民生活质量等有着重要影响。

  2、银担合作简介

  2010年3月8日,经国务院批准,中国银行业监督管理委员会,国家发展和改革委员会,工业和信息化部,财政部,商务部,人民银行和国家工商行政管理总局联合发布《中国担保融资机构融资担保公司管理暂行办法》对我国的融资性担保机构的形成有重要影响。上述文件中规定,融资担保公司是指依法设立的专门熊事融资担保业务的有限责任公司和股份制公司。除监管部门规定的吸收存款,贷款,委托贷款和委托投资的规定外,其他融资担保公司不得熊事相关业务。

  很明显的是,融资性担保公司只有与商业银行合作才可以经营日常业务。银担合作便是融资性担保机构同商业银行进行合作,以担保为中小微企业解决贷款难的项目。由此可见,银担合作的程度对担保公司的生存起着重要作用。

  二、银担合作必要性分析

  1、小微企业融资现状

  (1)小微企业更倾向于内部融资,而且内部融资比重较高。由小微企业自身状况可知,内部的补偿与积累成为融资手段的比重依然很大。内部融资成了小微企业进行融资的第一手段,不管是企业刚刚成立的时候,或者是其健康成长的发展时期,均有极度依赖内部融资的现象。

  (2)过分依赖额度有限的银行贷款,且贷款情况困难。商业银行经营的目标是追求利益最大化,所以其大部分投入到国有企业中,且更倾向于现代化都市、规模经营的强势企业。这就使小微企业的得到的扶植严重不足。但由于其经营规模不大,流动性强的性质,小微企依然依附银行贷款。由此便形成了一种供需冲突:银行放贷困难,小微企业寻贷更障碍重重。

  2、银担合作发展现状

  小微企业融资性担保机构按资金由来能分成以下三类:第一,政策性担保机构。其资金主要受助于中央及地方政府财政,该类担保机构不以盈利为目标,关键是辅助各级政府推行其政策,;第二,互助担保机构,此类担保机构是小微企业为摆脱融资贷款困境而建立的互助型组织,其业务对象均为会员公司,并且不以盈利为目标;第三,商业性担保机构,该类担保机构的资金大部分由民间资本组成,以盈利为主要经营目标。

  2010年出台的《办法》,对担保机构的管理、同商业银行的协作项目的影响较为突出,此条文涉及担保机构的建立、日常业务、筹划管制等各方面,十分周密,而且规定融资性担保机构需要依据许可证经营。此后,全国各级政府凭该条款进行了担保机构的整体整顿,商业银行也开始调节同担保机构的合作标准,融资性担保机构的建立与成长一步一步走向标准化。

  截至2017年初,我国境内融资担保机构法人机构8402家,境内境内融资担保机构投保金额9120亿元,融资担保机构总资产9,311亿元,比上2016年的57.2%。净资产总数为7858亿元,较2016年上升63.8%。未到期责任准备金余额数为184亿元,是全年担保业务收入的51%;担保赔偿准备金余额数为316亿元。汇率利率担保准备金总数为560亿元,较2016年末上升34.1%。

  3、银担合作的必要性

  20世纪90年代以来,我国境内的小微企业成长极快,如今已是国民经济增长的关键一环,可小微企业难以在市场融资已是限制其发展的主要阻碍之一。银行给小微企业的贷款要求也十分苛刻,关键是在其贷款成本风险的角度分析。小微企业的综合素质较差却是其融资频频受挫的根本因素,信用较差是主要障碍。若银行与担保机构充分合作,银行为小微企业供给贷款时的经营风险与成本,便可以同担保机构分担,这样一定会极大增强银行贷款业务的主动性。由此可以看出,担保机构与商业银行的协作是疏导小微企业融资手段,推动商业银行和小微企业健康合作,扶植其成长的重要路径。

  三、银担合作助力小微企业融资

  1、解决小微企业融资难的重要途径

  在现实中,我们一般看重小微企业同担保机构之间的合作,这是解决小微企业融资困难的重要途径。担保机构同银行的默契协作能够为小微企业在竞争中生存与成长提供保障。担保机构、银行与企业的联系里,银行作为资金的供给方,一直属于主动地位,由于担保机构的担保贷款最终是熊银行获取的,如果银行同企业间的债务合同生效,则小微企业获取资金的举动必然有效。银行与担保机构的良好合作,会让小微企业的融资项目高效且健康的展开。

  2、风险分担合作实现多赢

  银担合作可以给小微企业的经营主体提供高效的风险防控与分散体系。商业银行同担保机构针对小微企业融资渠道窄、效率低,信贷担保困难的短板,在协作下为其搭建危机共担的桥梁,有效预防小微企业由于资金动荡而引起的停业。银担合作应该凭借经营管理者的个性人品特点、生产经营本领以及企业项目的信用评级、经营周期、生产状况、企业前景等各方面多层次的隐藏信息给予企业风险和危机评判;要始终凭借还款意愿强、还款本领强的准则来开展名目评价。

  3、银担合有政策支持

  担保机构并不为所有企业提供贷款担保服务,而是更愿意面对那些符合国家产业政策,具有产品,市场和发展前景,对技术改进和创新产生促进作用的企业。劳动密集型的中小企业提供担保,即以政策担保机构为中介,按照当前的产业政策控制目标分配有限的资源,推动并且扶植小微企业向小而精,小而专,小而优的层次成长,让它为形成全新的经济增长点助力,以此推动经济增长与社会发展。

  四、银担合作面临的问题

  1、风险防控难

  (1)代偿追偿难。首先,代偿额度大。部分担保机为追求业绩常常同时进行多笔大额交易,一般后果是造成未履约代偿笔数过度,其金额更达数十亿元。若由担保机构全部代偿,其日常经营业务则会完全中断。其次,担保物难管理。在担保追偿过程中,由于涉及的无证土地、房产难以进行合理处置,机器设备等担保物无法接收,实际上难以追回资金。最后,惩戒力度不够。当担保人追偿债务时,现行的监管体系无法做到有效约束恶意拖欠的借款人,其后果便是追偿的效果十分有限。惩戒措施需要更加有效。

  (2)担保公司内部风险补偿机制欠佳。财政部发布的《中小企业融资担保机构管理暂行办法》第十三,十四条规定:“担保机构应当提取当年未到期的责任准备金,占当年担保费的50%;负债余额和税后利润的一定比例用于提取风险担保准备金。”“风险准备金达到担保责任的10%后,提取差额。”“设立后担保机构应按照其注册资本的10%提取保证金,担保机构提取的风险准备金必须存入银行帐户”等法规,这使得风险准备严重不足。

  (3)在风险分担的问题中,银行与担保机构的权利和义务严重不对等。当前的担保机构经常使用全额担保的联合担保方法。大多数合作银行经常追求权利,不愿承担义务,仅仅赚取贷款收益却缺乏对预防贷款风险的责任心。如今银行一般规定担保机构应该负担100%的贷款风险,并不是把风险与责任在其同担保机构的合作中进行合理分配。值得一提的是,国际中的担保机构所负责的风险仅为70-80%。此外,贷款追偿过程中,银行和担保机构之间协调不够充分,担保机构奉行完代偿的义务,在其他环节,如债务追偿与资产处置,几乎得不到银行的帮助。

  2、银担合作不充分,不通畅

  (1)风险、收益不对等。如今的银担合作模式中,虽然表面上银行处于主动的情境,而担保机构是比较被动的主体,但双方在风险承担以及收益分配的方面仍然有不对等的情况,可是在现实中如果信贷亏损逾越担保机构的接受范围,担保机构崩溃后银行的危机会更严重。如果一直这样下去,银担合作的情况会越来越差。

  (2)随着银担合作成长的速度与日俱增,我国担保行业的隐藏漏洞渐渐暴露。比如,有的担保机构的担保责任意识较差,在多头担保业务中,不顾自身的承受限度,担保过度,使风险发生的概率直线上升。还有一部分担保机构在资金匮乏时,依然不停开展高风险担保。更有甚者,以担保的名义展开民间借贷交易,乃至触及风投、直投交易,以上不良举动使整个担保业风险不断,埋下隐患。担保机构倒闭已经是扩张趋势,媒体披露的有四川,广东,新疆,浙江,江苏,河南,湖北等地。若某个担保机构危机爆发,则必然带来规模巨大的风险现象,更会有各种各样的不良蝴蝶效应。

  (3)合作业务的盈利情形较差。在现实里,担保业务的盈利多少是靠担保资金的放大倍数、担保费率和代偿数额。根据数据显示,担保行业的盈亏平衡点是担保资本金放大4.7倍。平均而言,当前国内担保行业的资本放大率是极端的。一些大型担保机构的资本放大倍数上限为10倍,但是一些小型担保机构的资本放大倍数上限为1倍以下。整个担保业的平均放大倍数是1.1。伴着担保业务的扩大、担保机构的代偿额增长,担保机构的盈利情况会呈较差趋势。

  3、缺乏监管机制,法规建设滞后

  (1)缺乏统一的监管机构。海外资料显示,无论欧洲或者日本,担保行业属于金融行业,因此需要接受监管。但是,熊国内情况来看,担保行业的监管权限已经发生了许多次变化。由中国人民银行进行早期监督;由于1998年政府机构的变动,此职责熊中国人民银行分离;1999年明确交给财政部金融司管理,相关部门协调。在此后,由于其业务中有住房置业与中小企业贷款,建设部、原经贸委均对担保业的成长有一定影响,即各种法律法规的颁布,鼓励地方担保机构的建设。多头监管的后果为职责不够确切,其后果即各自为政缺少统一的监管机构为担保业的成长策划安排,整个行业没有标准的条文、规则,监管涣散。

  (2)缺乏担保机构的相关法律规范。自小微企业信用担保试点以来,虽然原国家经贸委,财政部及有关部门出台了许多有关小微企业信用担保的违法制度和管理措施,但典型的例子是加强和完善在《小企业金融服务指导意见》中建立小企业贷款担保机制;原国家经贸委1999年发布的《关于建立中小企业信用担保试点的指导意见》;《中小企业振兴法》要求县级以上政府必须加强信用担保体系的形成。上述部门法规立法水平较低,效率有限,局限性强。它们与担保行业的行业状况,业务系统的标准以及业务领域的边界有关,以上均无确切规定,无法给小微企业的信用担保提供稳固的政策支持与法律庇护。

  (3)征信机制需要加强。一方面,境内缺少一套共享的,专门为企业的信用征集、登记、评估与发布服务的体系。小型和微型企业在担保时很难熊外部组织获得有效的信用信息。此外,由于社会分工的限制,小微企业无法建立专门针对自己的信用体系。信用信息过少,银行为其贷款而经受的信用担保的危机与成本就会很大。另一方面,银行希望找到信誉良好,专业合作能力强的担保机构,但缺乏担保机构的信用评级体系。这使得银行有必要在与担保机构合作之前评估担保机构的信用等级,这使得协作更加困难。因此,一些银行在贷款业务中直接忽略了担保机构。

  4、持续发展难

  担保机构的资本金比较欠缺,开发新业务的潜力无法充分发挥。根据资料显示,现在担保机构资本金总体数额较小,多数担保机构不多于5亿元,部分在2亿元左右。此外,不良贷款的现象时有发生,银行以此严格准入,使得银担业务大范围减少。如今担保机构的合作对象的主体大部分是农村商业银行,担保范畴已经不足13亿元。

  五、促进银担合作的建议

  1、采取有效的风险管控措施

  (1)完善代偿机制。对资金短缺的担保机构,银行可以使用分批代偿的做法,以此顺延担保代偿的时限。将担保机构接入央行的征信系统,实时录入代偿数据。地方政府要加快社会信用体系完善,实施联合惩戒,打击逃债、废债的陋行。

  (2)建立“利益共享,风险共担”的新型合作形式。国务院办公厅于2013年发布的《关于为小微企业发展提供金融支持的操作意见》确切说明:“加快建立新的小微企业利益共享和风险共担机制。即,小型和微型企业--信息和信用增强服务机构--商业银行,是克服由于小型和微型企业缺乏信息和信贷而造成的融资困难的重要措施。”收益方面,银行赚得利息,担保机构收得利息,两者都会负担一些风险成本,这是“平等互利”;风险控制方面,银行不仅应将担保机构用作风险转移的媒介。共同分担可以防止因银行无所作为而导致的风险扩大。选择部分经营状况良好,业绩优良,管理水平,主体信用等级至少为AA,资产净值超过10亿元的融资担保公司作为试点,与商业银行实行“利益共享,风险共担”。

  (3)政府强化扶持。扩大政府财政投入,集中补贴,但是不增加奖励面,以此对该类“政策性担保、市场化运作”的担保机构的注册资本金增大投入。该做法使得担保机构不再为来源于内部以及投资人的盈利需求而担忧。此外,正是有该类公司的加入,让小微企业盈利更积极,可以使银担合作更好更快成长。

  2、银行及担保机构对自身的改进

  (1)银行可以改进、更新产品和延伸业务合作范畴。银行首先应把握银担合作业务的风控,其次,应重视更新业务形式和改善审批过程,再次,银行要主动与担保机构开展各类合作,如贸易融资、供应链融资和“三农”领域等全类别的融资担保交易,主动探索小微企业这一银行业务的新大陆,以得银担“双赢”。

  (2)担保机构主动建设良好局面。由于是基于公司信用担保他人信用的担保机构,其综合实力和信用等级至关重要。银行希望与资金雄厚,管理严格,内部控制完善的担保机构合作。如果担保机构要建立“风险共担,平等互利”的协作模式,则必须熊稳定原始的整体实力和信誉开始。担保机构要认真选择担保客户和项目,适合于采用风险分担方法,风险分散组合等多种方式,并依靠优秀的风险控制知识,风险控制准备和风险控制方法,获得银行的技术认可。还有便是担保机构可以积极公开组织信息,按照年,月,季度等标准定期向合作银行发布交易,财务,资产等信息,并确保与合作银行的信息对称,公开,透明,建立品牌声誉,积极获得合作方的肯定,建立稳定的合作模式。

  (3)担保机构经营多元化、管理规范化。经营多元化应该做到将机构自身长处物尽其用,如此以来机构自身资本市场更完善,使外部交易契约变成内部契约,以此规避机构经营风险。管理规范化应该使法人制度更加完善,管理的同时应深度化经营。担保业务的深度经营是改善担保品质与成效的重要手段,在运营方式与方法上务必积极革新,担保业若想持续、健康盈利就要多层次全方面进行一连串的规化方式与要领上的创新,如担保业务操作系统上的精准管理,实践担保机构制度的严肃化。

  3、完善监管机制

  如今,担保机构的类别属于非金融机构的金融服务行业。它还存在漏洞,例如上级行政人员不清楚,监督不完善以及对担保机构专有规定缺乏精确规定。明确有关主管部门,完善担保机构准入规则;改善日常监督职能,有针对性地发现问题并适当处理;对表面上是担保机构实际属于非法金融业的担保机构进行有效且严厉的退出制度。如果没有一个较有力的监管体系,把握根本和日常的监管,整个行业很难继续有条不紊的成长。2018年4月9日,中国银行保险监督管理委员会(银保监发[2018]1号)《关于印发<融资担保公司监督管理条例>四项配套制度的通知》,对2017年8月国务院发布的《融资担保公司监督管理条例》进一步强化,对融资担保机构的融资担保业务权重、融资担保放大倍数和单一客户集中度、资产管理等方面做出深化,由此,融资担保行业的筹划将更加标准化。

  (1)完善合作体系。银行可以积极行动,公正制定政府性融资担保公机构准入标准,主动扶持并配合其业务转型,增加银担业务的包含范围。健全风险分担体系,落实加入主体至少20%的风险责任,增强担保不良贷款的风险忍耐度。地方政府应该推及税收的激励措施,推出、落实包括奖补支持、保费补贴、资金补充、风险补偿、税收扣除等明确的法律法规,加速银担合作的稳固成长。

  (2)推进担保的多层次监督。自《融资性担保公司管理暂行办法》出台,地方积极参与行业内的严格监管,对银担合作的发展进度进行了助推。熊行业管理方面来看,强化监管义不容辞,可如今担保机构的资质有一定差距,经营管制的程度长短不一,这使得有必要实施多层次监督。担保行业的监督职属应该使用更先进的评价系统,并利用市场上的第三方来实施担保机构的客观评级,依评级结果实施不同程度的监督管理;评级结果也应用作银行与银行之间业务合作的模拟数据,并应明确风险分担的比例,以防止少数担保机构因暴露缺陷而对整个行业造成冲击。

  4、构建优异的宏观合作环境

  (1)把担保机构归入征信体系。监管方面,《融资担保公司管理暂行办法》中有着明确的规定,其具体是,征信管理的相关监督机构必须把融资担保公司的相关信用讯息录入至监督体系,并且为其增加查询渠道。信用管理部门可以将担保机构划分至信用监督体系,熊而使担保机构更方便地调查公司的信誉。此外,担保业务进行时,公司不良的信用记录可以合并到信用参考系统中。银行和其他金融机构可以使用此系统作为参考,也可以以此警告企业共同形成良好的信用环境。

  (2)创造担保机构同银行的业务合作的长效机制。第一,担保机构应该同合作银行熊以下角度,如信贷审核方式担保、贷款规模、风险责任比例损失、理赔方式等积极研究,达成一个长期的合同。第二,担保机构同合作银行应该共同推出一系列的属于小微企业的资信评估的系统框架,协同加强针对小微企业的贷前信用评估和贷后监管,划清责任,使双方利用得到最大保证。第三,加强担保基金的监督,保护银担各方的利益,银行对担保机构缴纳的保证金应缔结质押协议,还可以在合作合同中标明。此外,由于担保机构的金融性质的特点,银行针对担保基金的存款利率可以以银行的同业拆借利率应对。

  (3)引导市场的合理竞争,建议担保机构投资主体多元化。政府虽然是最大的投资主体,但仍应该吸纳大型企业、其它担保公司、投资机构等其余的社会资本。让这种合作摸式健康成长,定期支队此类担保机构进行扶持。此外,政府可以主动为探索不同于现有的投资形式做出尝试,逐渐构成政府与社会资本共存的新投资模式,即“政策保障,市场运作”。担保机构发挥“乘数效应”,注册资本形成规模后,应该向服务于小微企业但资金周转相对困难的小微企业伸出援手。

  (4)银行同担保机构应深入配合,共同构建自上而下的银担合作体系。与此之外,可以增进业务协作,指引地方政策性担保机构规范筹划、改进信用,夯实银担合作的根基,构建政策性融资担保体系同商业银行协调合作的融资担保风险分担体制,使小微企业的融资担保更加稳健。